關于2024年預算調整方案（草案）的說明
——2024年12月 日在市十八屆人大常委會第二十七次會議上
漳平市財政局局長 陳龍裕
主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委托，我就提請市人大常委會審議的《漳平市2024年預算調整方案（草案）》的議案說明如下：
一、一般公共預算收入預計完成情況
市十八屆人大三次會議于2024年1月5日召開，2023年一般公共預算總收入決算數159453萬元，地方一般公共預算收入決算數111637萬元。2024年一般公共預算總收入年初預算169000萬元，增長6%，其中，地方一般公共預算收入年初預算118300萬元，增長6%?，F將一般公共預算總收入調整預算為129300萬元，下降18.9%，其中，地方一般公共預算收入調整預算為90900萬元，下降18.6%。
今年以來，我市積極應對經濟下行壓力、支柱產業發展不佳、中小微企業發展受阻、增值稅留抵退稅政策等影響，全力組織財政收入，涵養和厚植新財源，突出抓好財稅培育企業的幫扶、聯系和監測工作，充分挖掘非稅收入潛力，加大閑置國有資產盤活處置力度，提高地方可用財力。
財政收入的主要增減收因素：
增收方面，一是受留抵退稅因素影響，1-11月全市累計辦理留抵退稅9戶次，金額合計9469萬元，同比減少退稅3661萬元，其中，龍鋼(含龍鋼能源科技)留抵退稅8886萬元，同比減少退稅3947萬元。二是抓好37家財稅培育企業，突出重點稅源、遺漏稅源、潛力稅源，如潘洛鐵礦 1-11月入庫稅收3381萬元，同比增收1277萬元，增長 60.8%。
減收方面，一是受市場因素影響，水泥需求量低，銷量與單價相比去年同期大幅度下降，1-11月水泥行業入庫稅收3230萬元，同比減收3737萬元，下降53.6%。二是受經濟下行因素影響，企業拿地意愿低、項目減少、效益不佳，群眾購買力下降、商品房銷量不佳，1-11月房地產業入庫稅收6288萬元，同比減收1383萬元，下降18.0%;建筑業入庫稅收8325萬元，同比減收2887萬元,下降25.8%。
二、一般公共預算支出調整原因
（一）新增債務限額安排引起財力變化，需要相應調整支出預算
按照《預算法》要求，地方政府債券收支應納入預算管理，應對預算作相應調整。2024年，省財政廳下達我市新增地方政府一般債券轉貸收入13577萬元，主要用于教育、城鄉基礎設施、市民文體中心等項目建設支出。
（二）支出政策調整及實際執行情況變化，需要相應調整支出預算
一是化解地方政府債務。新增化債資金22142萬元，打好防范重大風險攻堅戰，守住不發生系統性和區域性風險的
底線。二是大力推動產業發展。新增產業發展扶持資金7715萬元，鼓勵企業擴大生產規模、提高市場競爭力。三是兜牢“三保”底線。新增“保工資”支出2563萬元、“保基本民生”支出1174萬元，主要是撥付義務兵優待金389萬元，城鄉居民基本養老保險財政補助資金442萬元。
2024年，預計我市地方一般公共預算收入90900萬元，加返還性收入5787萬元，加一般性轉移支付收入125618萬元，加調入資金4318萬元，加動用預算穩定調節基金1541萬元，加地方政府一般債務轉貸收入38504萬元（新增地方政府一般債券轉貸收入13577萬元、再融資一般債券轉貸收入14102萬元、地方政府其他一般債務轉貸收入10825萬元），減上解上級支出14352萬元，減調出資金7710萬元，減債務還本支出25149萬元，可用財力219457萬元，相應安排市本級一般公共預算支出219457萬元，收支相抵，預算平衡。
三、一般公共預算支出調整建議
調整后，2024年一般公共預算總支出由市十八屆人大三次會議審查通過的314097萬元調整為312653萬元，調減1444萬元，其中，市本級一般公共預算支出227672萬元調整為219457萬元，調減8215萬元。
（一）調整增加的支出科目
1．公共安全總支出年初預算12361萬元，調增939萬元，調整為13300萬元。其中：市本級支出年初預算12361萬元，調減1410萬元，調整為10951萬元。
2．教育總支出年初預算70929萬元，調增1565萬元，調整為72494萬元。其中：市本級支出年初預算70929萬元，調增421萬元，調整為71350萬元。
3．科學技術總支出年初預算3468萬元，調增5162萬元，調整為8630萬元。其中：市本級支出年初預算3468萬元，調增4922萬元，調整為8390萬元。
4．文化旅游體育與傳媒總支出年初預算2682萬元，調增64萬元，調整為2746萬元。其中：市本級支出年初預算2672萬元，調減449萬元，調整為2223萬元。
5．社會保障和就業總支出年初預算37119萬元，調增1150萬元，調整為38269萬元。其中：市本級支出年初預算36605萬元，調減511萬元，調整為36094萬元。
6．城鄉社區總支出年初預算18082萬元，調增35萬元，調整為18117萬元。其中：市本級支出年初預算10714萬元，調增803萬元，調整為11517萬元。
7．農林水總支出年初預算49464萬元，調增1621萬元，調整為51085萬元。其中：市本級支出年初預算24122萬元，調減4489萬元，調整為19633萬元。
8．交通運輸總支出年初預算4886萬元，調增10026萬元，調整為14912萬元。其中：市本級支出年初預算4885萬元，調增5433萬元，調整為10318萬元。
9．商業服務業等總支出年初預算865萬元，調增399萬元，調整為1264萬元。其中：市本級支出年初預算865萬元，調減151萬元，調整為714萬元。
10．住房保障總支出年初預算2877萬元，調增276萬元，調整為3153萬元，其中：市本級支出年初預算2877萬元，調增107萬元，調整為2984萬元。
11．其他總支出年初預算514萬元，調增2156萬元，調整為2670萬元。其中：市本級支出年初預算514萬元，調減111萬元，調整為403萬元。
（二）調整減少的支出科目
1．一般公共服務總支出年初預算26092萬元，調減3017萬元，調整為23075萬元。其中：市本級支出年初預算26059萬元，調減3332萬元，調整為22727萬元。
2．國防總支出年初預算108萬元，調減36萬元，調整為72萬元。其中：市本級支出年初預算58萬元，調減57萬元，調整為1萬元。
3．衛生健康總支出年初預算11697萬元，調減1569萬元，調整為10128萬元。其中：市本級支出年初預算11295萬元，調減3409萬元，調整為7886萬元。
4．節能環保總支出年初預算13517萬元，調減6056萬元，調整為7461萬元。其中：市本級支出年初預算4409萬元，調減2593萬元，調整為1816萬元。
5．資源勘探工業信息等總支出年初預算2051萬元，調減275萬元，調整為1776萬元。其中：市本級支出年初預算351萬元，調減290萬元，調整為61萬元。
6．自然資源海洋氣象等總支出年初預算19984萬元，調減5367萬元，調整為14617萬元，其中：市本級支出年初預算2640萬元，調增250萬元，調整為2890萬元。
7．糧油物資儲備總支出年初預算843萬元，調減325萬元，調整為518萬元。其中：市本級支出年初預算685萬元，調減256萬元，調整為429萬元。
8．災害防治及應急管理總支出年初預算26277萬元，調減5092萬元，調整為21185萬元。其中：市本級支出年初預算1882萬元，調增7萬元，調整為1889萬元。
9．預備費支出年初預算3000萬元分解至相關科目。
10．債務付息總支出年初預算7231萬元，調減84萬元，調整為7147萬元。其中：市本級支出年初預算7231萬元，調減84萬元，調整為7147萬元。
11．債務發行費用總支出年初預算50萬元，調減16萬元，調整為34萬元。其中：市本級支出年初預算50萬元，調減16萬元，調整為34萬元。
四、政府性基金預算收支調整建議
（一）收入調整
2024年政府性基金預算收入年初預算32870萬元，調整預算為11426萬元，調減21444萬元。主要是國有土地使用權出讓收入年初預算31000萬元，調整預算為9261萬元，調減21739萬元。
（二）支出調整
按照《預算法》要求，地方政府債券收支應納入預算管理，應對預算作相應調整。2024年，省財政廳下達我市新增地方政府專項債券轉貸收入26004萬元，主要用于產業園區基礎設施、醫療衛生服務、符合條件的政府投資收尾項目等項目建設支出。
2024年，預計我市政府性基金預算收入11426萬元，加調入資金專項用于其他地方自行試點項目收益專項債券付息及發行費用支出8280萬元（一般公共預算調入7710萬元、華昇公司調入460萬元、梅花山旅游發展有限公司調入50萬元、北溪有限責任公司調入60萬元）、加地方政府專項債務轉貸收入69230萬元（新增地方政府專項債券轉貸收入26004萬元、再融資專項債券轉貸收入38634萬元、地方政府其他專項債務轉貸收入4592萬元），加上年結余收入16897萬元，減債務還本支出45677萬元，減調出資金1000萬元，可用財力59156萬元，安排市本級政府性基金預算支出45352萬元，年終結余13804萬元。
調整后，2024年政府性基金預算總支出由市十八屆人大三次會議審查通過的56026萬元調整為47992萬元，調減8034萬元，其中，市本級政府性基金預算支出55926萬元調整為45352萬元，調減10574萬元。
2024年市本級政府性基金預算支出調整主要是調增地方政府專項債券資金18158萬元；調減工業園區企業基礎設施建設資金10100萬元，地方政府專項債券利息835萬元，土地收儲成本資金7991萬元，市政維護項目資金486萬元等。
五、社會保險基金預算收支調整建議
2024年，市本級統籌社會保險基金預算收入年初預算41048萬元，社會保險基金預算支出年初預算38211萬元，不作調整。
六、國有資本經營預算收支調整建議
（一）收入調整
2024年國有資本經營預算收入年初預算260萬元，調整預算為3318萬元，調增3058萬元。主要是產權轉讓收入年初預算0萬元，調整預算為3000萬元，調增3000萬元。
（二）支出調整
2024年，預計我市國有資本經營預算收入3318萬元，減調出資金3318萬元，收支相抵，預算平衡。
調整后，2024年國有資本經營預算總支出由市十八屆人大三次會議審查通過的260萬元調整為32萬元，調減228萬元，其中，市本級國有資本經營預算支出260萬元，調整為0萬元，調減260萬元。
七、其他事項說明
1-11月，市財政共收回歷史掛賬資金17082萬元，清理收回部門存量資金1384萬元，統籌安排財政存量資金支出266萬元，主要用于農田基礎設施水毀修復管護資金120萬元，部門工作經費90萬元，漳平市博物館可移動文物預防性保護項目資金28萬元，漳平市淡水水產養殖發展規劃及規劃環評經費25萬元。
附件：1．2024年全市一般公共預算收入情況表
2．2024年全市一般公共預算支出情況表
3．2024年全市政府性基金預算收支情況表
4．2024年全市國有資本經營預算收支情況表
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閩公網安備 35088102000006
